{"id":169811,"date":"2026-05-26T08:30:00","date_gmt":"2026-05-26T08:30:00","guid":{"rendered":"https:\/\/gtechgroup.it\/blog\/annullare-fattura-elettronica\/"},"modified":"2026-08-08T10:23:25","modified_gmt":"2026-08-08T08:23:25","slug":"annullare-fattura-elettronica","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/gtechgroup.it\/blog\/annullare-fattura-elettronica\/","title":{"rendered":"Come annullare una fattura elettronica gi\u00e0 inviata allo SdI"},"content":{"rendered":"

Vuoi annullare una fattura elettronica<\/strong> gi\u00e0 inviata al Sistema di Interscambio (SdI)? La risposta pratica \u00e8 netta: una fattura elettronica correttamente trasmessa e accettata dallo SdI non si cancella<\/strong>. Non esiste un pulsante “elimina” che la faccia sparire dai registri fiscali. Se contiene un errore, va corretta o stornata<\/strong> con una nota di credito (tipo documento TD04), oppure \u2014 nei casi in cui \u00e8 stata scartata \u2014 semplicemente ritrasmessa corretta. In questo articolo vediamo esattamente come comportarsi in ogni situazione.<\/p>\n

Perch\u00e9 una fattura elettronica inviata allo SdI non si pu\u00f2 cancellare<\/h2>\n

Quando una fattura elettronica arriva allo SdI e supera i controlli, viene “consegnata” (o messa a disposizione) al destinatario e diventa un documento fiscale a tutti gli effetti. A quel punto \u00e8 gi\u00e0 entrata nel flusso dell’Agenzia delle Entrate: eliminarla equivarrebbe a far sparire un documento con rilevanza IVA, cosa che la normativa non consente. Per questo si parla di storno<\/strong> e non di cancellazione.<\/p>\n

La logica \u00e8 semplice: se hai emesso un documento sbagliato, non lo distruggi, ma emetti un secondo documento che “annulla” contabilmente il primo. Questo secondo documento \u00e8 la nota di credito<\/strong>.<\/p>\n

I tre scenari: scartata, errata o doppia<\/h2>\n

1) Fattura SCARTATA dallo SdI<\/h3>\n

Questo \u00e8 l’unico caso in cui, di fatto, la fattura si pu\u00f2 “annullare” senza note di credito. Se lo SdI rileva un errore formale (partita IVA inesistente, XML non valido, codice destinatario errato, ecc.) restituisce una ricevuta di scarto<\/strong> entro pochi giorni.<\/p>\n

Una fattura scartata \u00e8 come se non fosse mai stata emessa dal punto di vista fiscale. Hai a disposizione un tempo tecnico (in genere indicato in 5 giorni dalla notifica di scarto) per correggere l’errore e ritrasmettere<\/strong> la stessa fattura, mantenendo se possibile numero e data originari. Non serve alcuna nota di credito: si sistema il file e si reinvia.<\/p>\n

2) Fattura ERRATA ma consegnata (o messa a disposizione)<\/h3>\n

Se la fattura ha superato i controlli SdI e non \u00e8 stata scartata, l’errore va gestito con lo storno tramite nota di credito TD04<\/strong>. La nota di credito riporta gli estremi della fattura da rettificare e ne annulla in tutto o in parte gli effetti.<\/p>\n